Le reçu impôt est essentiel pour bien connaître les crédits d’impôt et les autres bénéfices accessibles aux Canadiens, afin d’éviter une facture d’impôt salée. Vous pouvez diminuer le montant d’impôt dû considérablement en gardant les reçus nécessaires pour la réclamation des crédits d’impôt une fois le moment venu.
Points clés
- Conservez les reçus pour réclamer les crédits d’impôt et éviter des pénalités fiscales.
- Si vous perdez un reçu, utilisez des relevés bancaires ou des estimations pour prouver les dépenses.
- Les crédits d’impôt incluent les frais médicaux, bureau à domicile, garde d'enfants, éducation, adoption, déménagement et dons de charité.
- L'ARC cible les déclarations complexes ou les revenus irréguliers, mais les employés ont un faible risque d'audit.
- Organisez vos reçus numériquement, étiquetez les documents et gardez-les pendant 4 à 6 ans pour simplifier les audits.
Pourquoi est-ce que je dois conserver les reçus pour mes impôts?
Vous devez garder vos reçus pour deux raisons. D'abord, pour connaître le montant exact à réclamer lors de votre déclaration. Chercher des reçus plus tard peut être frustrant et prendre du temps, alors soyez organisé dès le départ. Ensuite, si l’ARC vous audite, vous aurez besoin de documents pour justifier vos déductions. Sans pièces justificatives, l’ARC peut retirer les montants réclamés, entraînant des impôts supplémentaires.
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Qu’est-ce qui arrive si je perds ou je n’ai pas conservé un reçu?
Si vous avez perdu ou oublié de conserver un reçu, ne paniquez pas, des options s’offrent à vous. La première option est d’utiliser vos relevés bancaires afin de prouver la transaction. En effet, l’ARC accepte ces documents comme pièce justificative. Vous pouvez utiliser le relevé de votre compte de banque ou bien de votre carte de crédit.
Estimez le coût des dépenses récurrentes
Si vous avez payé pour la dépense en argent comptant et que vous ne pouvez pas utiliser votre relevé de banque, vous pouvez essayer d’estimer la dépense. Ceci se fait plutôt facilement dans le cas des dépenses récurrentes. Par exemple, les montants des comptes d’électricité ou bien de téléphone sont généralement les mêmes d’un mois à l’autre.
Si vous vous trompez de quelques dollars, l’impact sur le calcul de vos impôts ne sera pas grand. L’ARC accepte généralement les estimés comme alternative lorsqu’il vous manque un reçu, surtout s’il s’agit d’un seul reçu parmi plusieurs d’autres pour une dépense récurrente.
Pour en savoir plus sur: Taux d'imposition du Canada en 2025.
Demandez une copie du reçu
Si la dépense a été payée en argent comptant, mais qu’il s’agissait d’une dépense unique, vous pourriez avoir des problèmes. La première chose à faire est de demander au commerçant si vous pouvez avoir une copie de votre reçu manquant. Ceci se fait particulièrement facilement si vous avez déboursé le montant à une entreprise établie.
Si vous ne pouvez pas obtenir une copie de remplacement, il se peut que vous ne puissiez pas réclamer la dépense. L’ARC ne peut pas vous aider si vous n’avez pas de document justificatif ou bien une façon raisonnable d’estimer le montant réclamé.
Qui est audité ?
Chaque année, l’ARC audité un nombre limité de contribuables, ciblant surtout les profils à haut risque. Cela inclut ceux avec des revenus irréguliers, comme les serveurs ou les entreprises en argent comptant. Si vous êtes employé avec un dépôt direct, le risque d’audit est faible, car vos revenus sont bien documentés. L’ARC vérifie aussi les déclarations complexes pouvant entraîner des pertes fiscales.
Les types de structure d’entreprise au Canada
Au Canada, il y a trois types de structure d’entreprise, mais peu importe le type d’entité que vous soyez, vous avez besoin de conserver vos reçus pour les dépenses déductibles et les crédits d’impôt. La différence entre les différentes entités est la façon dont elles sont imposées. Voici un résumé des trois types de structure.
Les particuliers et les entreprises individuelles
Si vous êtes employé par un parti tiers ou si vous avez votre propre entreprise qui n’est pas une société de personnes ou de capitaux, vous êtes un particulier ou une entreprise individuelle aux yeux de l’ARC. Ceux-ci représentent le type le plus commun de structure d’entreprise au Canada. Cet article couvre les crédits d’impôt qui s’appliquent à cette catégorie.
La société de personnes
Une société de personnes est une entreprise non incorporée qui est dirigée par deux propriétaires ou plus.
La société de capitaux
Une société de capitaux est une entité légale séparée qui est indépendante de ses actionnaires et propriétaires. Une société de capitaux peut être créée au niveau provincial ou fédéral.
Comment éviter les problèmes lors de la saison des impôts
Vous devriez organiser vos rapports d’impôt et vos reçus afin de simplifier le processus d’audit si vous étiez sélectionné par l’ARC. Voici quelques trucs afin de mieux vous organiser :
- Gardez une copie numérique de vos reçus. Prenez avantage de la technologie et sauvegardez vos reçus en utilisant iCloud par exemple. De cette façon, vous vous assurez que vos reçus ne seront jamais perdus. Vous pouvez aussi garder des copies papiers juste au cas où, mais il est plus difficile de perdre des copies numériques.
- Étiquetez vos dossiers. Étiqueter vos dossiers est une façon sûre de s’assurer de mettre les reçus et les pièces justificatives au bon endroit. De cette façon, vous éviterez de les chercher si vous en avez besoin dans le futur.
- Gardez vos reçus pendant quatre ans. En règle générale, l’ARC a jusqu’à quatre ans après la remise de vos impôts pour vous auditer. L’ARC recommande de garder vos documents pour une période de six ans, mais elle ne peut techniquement pas vous auditer après quatre ans.
Les crédits d’impôt et les documents dont vous avez besoin
Le système d’impôt canadien vous permet de déduire plusieurs dépenses et d’avoir accès à différents types de crédit. Si certains s’appliquent à votre situation, n’oubliez pas de les déduire de votre prochain rapport d’impôt :
Les dépenses médicales
Les dépenses médicales déductibles font partie des crédits les plus compliqués à demander auprès de l’ARC. En règle générale, gardez tous les documents qui sont reliés à vos cotisations d’assurance santé pour vous et votre famille. Gardez aussi les reçus pour les soins de santé dont vous avez assuré l’entièreté de la somme. Lorsque la saison des impôts arrivera, vous pourrez travailler avec un comptable ou bien consulter le site de l’ARC afin de déterminer les dépenses médicales qui sont déductibles et celles qui ne le sont pas.
Les dépenses de bureau à domicile
Vous travaillez à partir de la maison? Si tel est le cas, vous pouvez déduire une partie de vos dépenses reliées à votre domicile de votre revenu. Gardez vos factures d’électricité, d’Internet, de réparation, d’entretien, d’aménagement, de loyer et d’autres frais similaires. Une partie de ces montants pourra être déduite de vos impôts.
Les dépenses reliées au véhicule et au kilométrage
Si vous devez conduire pour le travail et que votre employeur ne rembourse pas les frais, vous pouvez déduire ces dépenses sur votre impôt. Cela inclut le gaz, l'entretien, les réparations, le permis, les plaques et les intérêts d'un prêt automobile. Les frais doivent être professionnels, pas personnels. Tenez un relevé de kilométrage et faites-le signer par votre employeur. Le chiffre n'a pas besoin d'être exact, mais raisonnable. L’ARC peut refuser les déductions si vous n’avez pas cette documentation.
Dépenses pour les frais de garde des enfants
Si vous payez une personne pour garder vos enfants pendant que vous travaillez, vous pouvez déduire ces dépenses de votre rapport d’impôt. Assurez-vous de garder tous les reçus et les documents reliés aux frais de gardiennage, de garderie et de camps de jour.
Pour en savoir plus sur: L'allocation familiale au Canada: Dates de versement 2025.
Les dépenses reliées à l’éducation
Un des avantages du système d’impôt canadien est la possibilité d’allègements fiscaux pour ceux qui désirent obtenir une éducation. Assurez-vous de noter toutes les dépenses qui sont reliées à votre éducation, comme les frais scolaires, les frais universitaires, les livres scolaires et les fournitures scolaires. Les institutions académiques fournissent habituellement un feuillet T2202 à leurs étudiants, un document semblable au T4 que vous recevez de votre employeur. De plus, vous pouvez déduire les intérêts que vous payez sur un prêt scolaire.
Les dépenses d’adoption
Si vous adoptez un enfant, vous êtes éligible pour un crédit d’impôt. Les frais qui peuvent être déduits incluent les frais d’agence d’adoption et les dépenses légales et administratives reliées à l’adoption et au voyagement.
Les frais de déménagement
Si vous déménagez pour l’école ou le travail, vous pouvez déduire les dépenses reliées à votre déménagement de votre rapport d’impôt. Les frais de transport, d’entreposage, de voyagement, d’hébergement temporaire, de cancellation de bail, de mise à jour de documents légaux (ex. permis de conduire) et les coûts reliés à la vente et à l’achat d’une maison sont tous déductibles d’impôt.
Pour en savoir plus sur: Service de déneigement au Québec.
Les dons de charité
Le système d’impôt canadien encourage les dons de charité en offrant des crédits d’impôt généreux. Il faut conserver le reçu attestant de votre don afin de pouvoir déduire la dépense de votre rapport d’impôt. La plupart des organismes de charité vont vous donner un reçu officiel au moment même de votre don. Si c’est la première fois que vous demandez un crédit d’impôt relié à un don de charité, vous aurez droit à un super crédit. S’il vous reste de l’argent à la fin de l’année, considérez faire un don, car vous pourriez bénéficier d’un grand crédit d’impôt en plus de participer à une bonne cause!
Lecture supplémentaire
Mot de la fin
Comprendre les crédits d’impôt qui vous sont disponibles et collecter les pièces justificatives nécessaires peut vous sauver un montant considérable en impôt. Si vous désirez en apprendre plus sur le système d’impôt canadien, vous pouvez consulter le Guide d’impôt et de prestations fédérales préparé par l’ARC à chaque année. Ce guide explique le jargon fiscal en termes plus simples qui peuvent être compris par la population générale.
Lectures complémentaires
@question
Quelles dépenses puis-je déduire lors de ma déclaration d’impôt ?
@answer
Vous pouvez déduire des frais médicaux, de bureau à domicile, de garde d’enfants, d’éducation, d’adoption, de déménagement et de dons de charité.
@question
Combien de temps dois-je garder mes reçus pour l’ARC ?
@answer
L’ARC recommande de garder vos reçus pendant 4 à 6 ans afin de vous préparer en cas d’audit.
@question
Que faire si je perds un reçu avant de déclarer mes impôts ?
@answer
Si vous perdez un reçu, vous pouvez utiliser des relevés bancaires ou des estimations pour prouver la dépense, surtout pour les dépenses récurrentes.
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