Malgré la complexité, il reste essentiel de déclarer (et de payer) ses impôts à temps. Sinon, des frais supplémentaires peuvent être ajoutés à votre compte et entraîner une dette fiscale.
Tradition annuelle, la déclaration de revenus s'apparente à un nettoyage de printemps. Lorsque vous déposez votre déclaration de revenus c'est le moment de réfléchir à tout ce qui, au cours de l'année écoulée, a eu une incidence sur votre facture fiscale.
Pour vous aider à mieux comprendre la date limite d'impôt pour l'années fiscale du 2024 , ou pour plus d'informations sur les impôts, les prêts et les finances personnelles, veuillez consulter notre blog.
Points Clés
- Date limite d'impôt 2025 : Dépôt des déclarations pour la majorité des particuliers avant le 30 avril 2025, et pour les travailleurs indépendants, avant le 15 juin 2025.
- Pénalités de retard : Pénalité de 5 % + 1 % par mois de retard. En cas de retard antérieur, les pénalités sont plus élevées.
- Taux d'imposition au Québec : Tranches fiscales 2025 : 15 % pour les revenus jusqu’à 50 195 $ et 25,75 % pour ceux supérieurs à 120 000 $, en plus des taxes fédérales.
- Méthodes de déclaration : Options : en ligne, par courrier, ou via ImpôtNet et comptoirs d'impôt des bénévoles pour les déclarations simples.
- Remboursement d'impôt : Remboursement en 2 semaines si déclaré électroniquement, jusqu'à 8 semaines par courrier.
La date limite d'imposition de pour le année fiscale de 2024
La date limite d'impôts pour 2024 varie en fonction du type de déclaration d'impôts que vous remplissez. En général, tout montant dû devient exigible et payable à la date de la date limite d'imposition. Pour éviter les intérêts, il est important de savoir quelle catégorie correspond à votre déclaration (et de la remplir à temps).
Date limite d'impôts pour les particuliers
La date la plus proche à laquelle vous pouvez déposer vos déclarations de revenus par voie électronique est février 2025. Le dernier jour pour déclarer les impôts de l'année 2024. En général, la date limite est le 30 avril. À moins que vous n'ayez pris d'autres dispositions avec Revenu Canada, c'est le jour où tout montant dû devient exigible. Après cette date, les intérêts commenceront à courir.
Date limite d'impôt pour les travailleurs indépendants
Les travailleurs indépendants disposent d'une date limite d'imposition plus tardive. Le dernier jour pour effectuer la déclaration est le jeudi 15 juin 2025. Cette date limite s'applique également au conjoint des travailleurs indépendants.
Pour en savoir plus sur: Déclarer ses impôts en tant que travailleur autonomes.
Dates d'échéance des acomptes provisionnels
Si vous prenez des dispositions pour payer des parties de votre facture fiscale tout au long de l'année, les paiements doivent être soumis trimestriellement. Si vous ne respectez pas ces échéances, vous devrez payer un montant plus élevé. Cela s'applique aussi bien aux salariés qu'aux indépendants.
Les dates d'échéance sont:
- 15 Mars
- 15 Juin
- 15 Septembre
- 15 Décembre.
Dernière date limite l'impôt
Ceci s'applique à ceux qui représentent la succession d'une personne décédée. Disons que vous êtes l'exécuteur testamentaire. En tant qu'exécuteur, vous devez remplir la dernière déclaration de revenus de la personne décédée. Si la personne est décédée avant le 31 octobre 2024, la date limite d'impôt pour 2024 est le 1er mai 2025 (puisque le 30 avril 2024 tombe un dimanche). Si la personne est décédée entre le 1er novembre et la fin de l'année, la déclaration doit être remplie six mois après le décès.
Prêts Québec Boîte d'observation
VEILLER À VOS INTÉRÊTS
Revue De La Logiciel TurboImpôt
EN SAVOIR PLUSPénalité pour avoir dépassé la date limite d'impôt
Si vous dépassez la date limite pour produire votre déclaration, Revenu Canada vous imposera une pénalité de 5 % du montant dû, plus 1 % supplémentaire par mois de retard (jusqu'à 20 mois).
Si vous avez déjà été en retard sur une déclaration précédente, la pénalité passe à 10 % au départ, avec 2 % de plus par mois.
Exemple : Si vous devez 2 000 $ et déclarez avec deux mois de retard, la pénalité sera de 100 $ (5 %), portant le total à 2 100 $. Avec trois mois de retard, un supplément de 20 $ s’ajoute, soit 2 120 $.
Changements fiscaux
Fédéraux
| Taux d'imposition fédéral | Niveau de revenu |
| 15% | Sur les revenus de 50 197 $ et moins. |
| 20.5% | Pour les revenus compris entre 50 197 $ et 100 392 $. |
| 26% | Pour les revenus compris entre 100 392 $ et 155 625 $. |
| 29% | Revenus compris entre 155 625 $ et 221 708 $. |
| 33% | Pour les revenus de 221 708 $ et plus |
Taux d'imposition spécifiques au Québec pour 2025
Le Québec applique des tranches d'imposition provinciales distinctes des autres provinces. Pour l'année fiscale 2025, les taux varient entre 15 % pour les revenus jusqu'à 50 195 $ et 25,75 % pour les revenus supérieurs à 120 000 $. Ces taux s'ajoutent aux impôts fédéraux. Il est aussi important de prendre en compte les crédits d'impôt provinciaux, tels que ceux pour la solidarité ou la garde d'enfants, qui peuvent réduire l'impôt dû. Pour plus d’informations sur les tranches fiscales et crédits spécifiques, consultez le site de Revenue du Québec ou de l'ARC.
| Québec | 15 % applicable aux premiers 49 275$ de revenu imposable 20 % applicable au revenu imposable compris entre 49 275 $ et 98 540 $. 24 % applicable au revenu imposable compris entre 98 540 $ et 119 910 $. 25,75 % applicable aux montants de revenu imposable supérieurs à 119 910 $. |
Pour en savoir plus sur: Taux d'imposition du Canada en 2025.
Les moyens de déclarer vos revenus avant la date limite d'impôt 2025
Il existe de multiples façons de remplir votre déclaration d'impôts, en grande partie grâce à l'évolution des logiciels dans notre monde de plus en plus numérique. Le facteur de commodité facilite le dépôt de votre déclaration avant la date limite d'imposition. Toutefois, vous avez toujours la possibilité de remplir votre déclaration d'impôts sur papier. En ligne ou sur papier, vous pouvez déposer vos impôts avant la date limite comme suit :
Par courrier
Si vous êtes plus à l'aise avec la déclaration d'impôts de manière traditionnelle, vous pouvez toujours faire vos déclarations sur papier et l' envoyer par la poste au gouvernement. Vous pouvez commander les documents en ligne ou les télécharger et les imprimer. Gardez à l'esprit que vos impôts par courrier ont une date limite d'impôt différente, le 30 avril 2024. Ne vous inquiétez pas, votre déclaration sera considérée comme produite à temps si l'ARC la reçoit ou si elle porte le cachet de la poste au plus tard le 1er mai 2024.
Service téléphonique automatisé (File mon dossier ARC )
Un service offert aux personnes à faible revenu qui vous permet de produire votre déclaration de revenus en utilisant le service téléphonique automatisé. Les personnes admissibles recevront une correspondance papier de Revenu Canada pour les informer de la disponibilité de ce programme. Le service téléphonique automatisé a la même date limite d'impôt.
Produire votre déclaration en ligne à l'aide d'un logiciel
À l'aide d'un logiciel spécialisé, vous pouvez produire votre déclaration de revenus en ligne. La TED est utilisée par les professionnels de l'impôt qui travaillent en votre nom. ImpôtNet est le programme approuvé par Revenu Canada qui vous permet de produire vos propres déclarations de revenus. Il existe de nombreux logiciels différents, allant du plus économique au plus convivial. ImpôtNet est un moyen accessible de vous assurer que vous ne manquerez jamais la date limite de déclaration des impôts.
Comptoirs d'impôt des bénévoles
Le Programme communautaire des bénévoles en matière d'impôt offre de l'aide pour remplir des déclarations simples pour les personnes à faible revenu, avec des comptoirs partout au pays. Des professionnels de l'impôt facilitent les démarches, et en raison de la pandémie, des services sont disponibles par vidéo, téléphone ou dépôt de documents.
Il existe plusieurs options gratuites pour remplir votre déclaration, même près de la date limite. Si votre déclaration est simple, cela peut être rapide et vous aider à éviter des pénalités.
Quand recevrez-vous votre remboursement d’impôt ?
Si vous produisez votre déclaration électroniquement avant la date limite, l’ARC vous remboursera généralement en 2 semaines. Si vous déclarez sur papier, cela peut prendre jusqu’à 8 semaines. Ces délais peuvent varier selon des demandes d’informations supplémentaires ou une vérification.
En produisant et payant à temps, vous contribuez au financement des services publics comme la santé et l’éducation, tout en évitant des pénalités et des intérêts.
Déclarez tôt pour 2025 afin de mieux planifier les montants dus et éviter le stress.
Pour en savoir plus sur: Remboursement d'impôt maximal au Canada.
Déductions et Crédits d'Impôt Fédéraux
Au niveau fédéral, plusieurs déductions et crédits d'impôt peuvent être réclamés pour réduire votre fardeau fiscal :
- Frais de scolarité : Les frais de scolarité payés à des institutions éducatives reconnues peuvent être réclamés, ce qui permet de réduire le revenu imposable.
- Frais médicaux : Vous pouvez déduire les frais médicaux qui dépassent un certain pourcentage de votre revenu net, incluant les soins de santé, les médicaments et les appareils médicaux.
- Frais de garde d'enfants : Une portion des frais de garde d’enfants, tels que les services de garderie et les programmes après l’école, peut être réclamée.
- Dons de charité : Les dons faits à des organisations de bienfaisance enregistrées peuvent donner droit à un crédit d'impôt, avec des taux de crédit progressifs selon le montant des dons.
Pour en savoir plus sur: Qu'est-ce qu'un crédit d'impôt et déductions : comprendre les différences.
Déductions et Crédits d'Impôt Provinciaux (Québec)
Au Québec, il existe des crédits et déductions spécifiques supplémentaires qui s’ajoutent aux avantages fédéraux :
- Crédit pour frais de scolarité : Le Québec offre un crédit d’impôt provincial supplémentaire pour les frais de scolarité, qui peut considérablement réduire l’impôt dû.
- Crédit d’impôt pour frais médicaux : En plus du crédit fédéral, le Québec propose un crédit provincial pour les frais médicaux, qui s’ajoute à celui offert au niveau fédéral.
- Crédit pour la garde d'enfants : Le Québec offre un crédit d’impôt supplémentaire pour la garde d'enfants, qui varie selon le revenu et les frais engagés.
- Réduction d'impôt pour dons de charité : En plus des crédits fédéraux, le Québec accorde également des crédits d’impôt pour les dons de charité, avec des taux spécifiques à la province.
Lecture supplémentaire
Prendre l'initiative tôt
Pour éviter des pénalités et pour mieux planifier votre situation fiscale, il est conseillé de déposer votre déclaration d'impôts dès que possible. Le fait de s'attaquer à cette tâche tôt peut aussi vous permettre de gérer efficacement votre budget et d'éviter le stress lié aux dates limites de paiement.
